Al igual que en el pronóstico meteorológico, una previsión del flujo de caja depende de estar alerta a las condiciones y de prepararse para lo que vendrá.

Para las pequeñas y medianas empresas, una previsión del flujo de caja lo ayuda a anticipar los días tormentosos y la posible disminución del efectivo disponible que conlleva. Y lo guía en torno a cómo y cuándo usar los fondos adicionales que llegan en las temporadas más prósperas. 

Al comprender estos conceptos básicos, puede hacer una previsión que ayudará a su organización a atravesar las inevitables variaciones en el flujo de caja que pueden darse durante el año.

Cómo se comparan los diferentes análisis financieros

Cuando se la combina con un análisis de flujo de caja y una previsión de ganancias y pérdidas, una previsión del flujo de caja puede brindarle un panorama más completo de la perspectiva económica de la organización.

Cada uno de estos análisis financieros proporciona información diferente sobre su negocio.

• Un análisis del flujo de caja se centra en el estado financiero actual de la organización. Analiza el efectivo que entra y sale de la organización y proporciona información sobre la cantidad de efectivo que tiene disponible la organización. Una buena práctica es realizar un análisis de flujo de caja todos los meses. Al hacerlo, tendrá una idea clara del estado financiero, especialmente cuando planifique facturas y gastos mensuales.
• Una previsión de ganancias y pérdidas ayuda a predecir si su organización obtendrá ganancias en los próximos meses. Por lo general, esta previsión analiza los ingresos y gastos previstos para el año siguiente.

Aunque utiliza información similar, una previsión de flujo de caja proporciona información separada, como la siguiente:

• Aclara la perspectiva de la organización al proporcionar una proyección mes a mes del dinero que se recibirá y gastará a lo largo del año. Al final de cada mes, actualice su proyección con cualquier información nueva, agregue otra columna del mes al final de la hoja de cálculo y tendrá una vista continua de los próximos 12 meses.
• Permite crear modelos separados basados en una variedad de escenarios diferentes a fin de evaluar su impacto en los fondos disponibles de la empresa.
• Facilita la planificación anticipada, lo que permite responder rápidamente ante una nueva situación económica.

Estos modelos tienen un significado real para la organización. Sin un plan, cualquier empresa puede tornarse rápidamente insolvente. Con una previsión del flujo de caja, puede apoyar la estrategia de sostenibilidad y crecimiento a largo plazo de la organización. También podrá garantizar a los inversores que su organización está preparada y permanecerá estable desde el punto de vista financiero, incluso ante tormentas financieras impredecibles.

Crear una previsión precisa del flujo de caja

Varias soluciones basadas en software proporcionan un enfoque directo para crear una previsión del flujo de caja. El software reemplaza a las hojas de cálculo engorrosas: simplemente ingrese los datos económicos de la organización y el programa hace el resto. 

Algunas herramientas populares de contabilidad empresarial, como QuickBooks, incluyen funciones básicas de previsión. O bien, puede elegir una de las docenas de otras herramientas disponibles basadas en el navegador.  

Siga estas prácticas recomendadas para crear una previsión valiosa:

• Determine el alcance de la previsión. La previsión puede proporcionarle una descripción general detallada de su flujo de caja durante un periodo específico. Sin embargo, elegir un plazo adecuado es una parte crucial de la creación de una previsión utilizable. Comience por identificar el periodo de tiempo sobre el que la organización necesita más información financiera. Si tiene dudas, comience con 12 meses.
• Proporcione la mayor cantidad de detalles posibles sobre la organización. El software utilizará datos sobre ingresos y gastos anteriores para calcular el flujo de caja de forma semanal o mensual. Al ingresar toda la información que tiene disponible, la previsión será más precisa y más útil. 
• Revise la previsión para identificar los fondos que necesitará. Las empresas deben ser más que rentables. Deben tener fondos disponibles cuando los necesitan. Una previsión del flujo de caja permite saber cuándo se puede producir una disminución del efectivo disponible. Para hacer frente a estos periodos de descenso de efectivo, intente decidir con anticipación cómo puede ahorrar en gastos o cuáles pueden ser las mejores opciones de financiamiento.  

Cómo usar la previsión del flujo de caja para elegir el financiamiento adecuado

Las previsiones deberían mostrarle cuánto dinero necesitará para enfrentar los ciclos cambiantes del negocio. En algunos años, podrá ahorrar lo suficiente para mantener las operaciones cuando el flujo de caja sea limitado. Sin embargo, los eventos inesperados, dentro de la organización y la comunidad en general, pueden hacer imposible ahorrar esos fondos. Una previsión del flujo de caja puede ayudar a determinar si un escenario específico limitará significativamente el capital operativo.

En la planificación, considere qué tipo de solución de financiamiento se ajusta mejor a sus necesidades, de modo que disponga de efectivo para seguir creciendo. Estos son algunos recursos adicionales para ayudarlo a crecer.  

• Una tarjeta de crédito para pequeñas empresas: La tarjeta American Express de Amazon Business ofrece pagos a 60 días en compras realizadas en Amazon Business, AWS, Amazon.com y Whole Foods Market en los EE. UU. Los titulares de tarjeta con membresías Prime elegibles reciben plazos de pago de 90 días con la tarjeta de crédito American Express Amazon Business Prime. Se aplican condiciones.
• Una línea de compra: Pagar por factura, un programa de Amazon Business disponible solo por invitación, ofrece plazos de pago de 30 días sin cargos ni intereses por adelantado, lo que le permite comprar suministros y equipos en Amazon cuando los necesite y programar sus pagos estratégicamente.

Por sí sola, una previsión de flujo de caja puede ayudar a la organización a anticipar su próxima realidad financiera. Junto con otras herramientas financieras, una previsión de flujo de caja brinda a la organización la información necesaria para crear una estrategia financiera, solicitar préstamos de manera inteligente y reducir los ciclos.